Quanto Pagano di Tasse le Società in Svizzera. Guida alla Tassazione di SA e Sagl in Ticino
6 Feb , 2025 - Fiduciaria Lago
Conoscere in dettaglio la tassazione di una società SA (Società Anonima) o di una società Sagl (Società a Garanzia Limitata) è essenziale per pianificare al meglio l’apertura e la gestione della propria attività nel Canton Ticino.
Il Sistema Fiscale Svizzero: Tre Livelli di Tassazione
Le società in Svizzera sono soggette a tre livelli di tassazione:
- Federale
- Cantonale
- Comunale
Le aliquote possono variare in base al cantone e al comune in cui la società ha sede. Vediamo nel dettaglio la tassazione applicata in Ticino.
Tassazione delle SA e Sagl in Ticino
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Imposta sugli utili
L’imposta federale sugli utili in Svizzera è fissata all’8,5% (art. 68 LIFD). A questa si aggiunge l’imposta cantonale sugli utili, che in Ticino si aggira attorno al 5,5% (art. 76 LT). L’imposta comunale, invece, varia a seconda del comune in cui si trova la sede legale della società.
- Imposta sul capitale
Le imprese in Ticino devono versare un’imposta sul capitale pari a 1,5‰ (art. 87 LT). Questa imposta si applica su:
- Capitale sociale liberato
- Capitale di partecipazione
- Riserve palesi e occulte costituite mediante utili tassati
3. Imposta minima sugli immobili
Le società che possiedono immobili nel Cantone Ticino sono soggette a un’imposta minima dello 1,0‰ (art. 90 cpv. 1 LT), calcolata sul valore di stima ufficiale dell’immobile alla fine dell’anno fiscale.
Detrazioni Fiscali: Come Ottimizzare il Carico Fiscale
Uno dei principali vantaggi di una SA o una Sagl in Ticino è la possibilità di ridurre il carico fiscale attraverso numerose detrazioni. Tra i costi deducibili rientrano:
- Costi del personale (stipendi, contributi previdenziali, formazione)
- Affitto e spese per gli uffici
- Forniture per ufficio
- Spese telefoniche e di comunicazione
- Viaggi di lavoro
- Premi assicurativi professionali
- Interessi passivi su prestiti e crediti aziendali
- Spese pubblicitarie e marketing
- Leasing auto, carburanti, assicurazioni e targhe
- Ammortamenti su investimenti (macchinari, attrezzature IT, immobili)
Grazie a queste agevolazioni, molte aziende riescono a ridurre significativamente il proprio reddito imponibile.
Perché Scegliere il Ticino per la Tua Società
Il Canton Ticino offre numerosi vantaggi per le imprese, tra cui:
- Tassazione vantaggiosa rispetto ad altri paesi europei
- Accesso a una rete di professionisti qualificati
- Vicino all’Italia, con ottimi collegamenti internazionali
- Sistema giuridico stabile e trasparente
Fiduciaria Lago: 20 Anni di Esperienza al Servizio delle Imprese
Affidarsi a una consulenza esperta è fondamentale per ottimizzare la fiscalità della tua società e garantirne la conformità con le normative locali. Fiduciaria Lago opera nel Ticino da oltre vent’anni, supportando aziende di ogni settore con soluzioni su misura.
Se vuoi costituire una società SA o una società Sagl in Ticino, o ottimizzare la gestione fiscale della tua società, contattaci per una consulenza specializzata.
I nostri nuovi uffici sono a Mendrisio all’interno di Piazzale alla Valle.
